3社間ファクタリングとは？手数料が下がりやすい理由と注意点

3社間ファクタリングとは、利用者、ファクタリング会社、売掛先の3者が関係するファクタリングです。

2社間ファクタリングとの大きな違いは、売掛先への通知や承諾が関係する点です。

売掛先が関係するため、取引先に知られずに使いたい場合には向きません。

一方で、売掛先からファクタリング会社へ直接支払われる流れになるため、ファクタリング会社側の回収リスクが下がりやすく、手数料が抑えられることがあります。

ここでは、3社間ファクタリングの仕組み、2社間との違い、手数料が下がりやすい理由、注意点、向いているケースを説明します。

参照ファクタリングの仕組み

3社間ファクタリングとは

3社間ファクタリングは、利用者が売掛債権をファクタリング会社に売却し、売掛先がファクタリング会社へ支払う形です。

2社間ファクタリングでは、利用者とファクタリング会社の間で契約し、売掛先から入金された後に利用者がファクタリング会社へ支払います。3社間ファクタリングでは、売掛先も関係します。売掛先に債権譲渡の通知をしたり、承諾を得たりするため、取引先に知られない形では進めにくい方法です。

3社間ファクタリングの基本構造

3社間ファクタリングでは、次の3者が関係します。

流れとしては、利用者がファクタリング会社へ売掛債権を売却します。

その後、売掛先には「支払い先が利用者ではなくファクタリング会社に変わる」という内容を伝えます。

支払期日になると、売掛先はファクタリング会社へ売掛金を支払います。

3社間ファクタリングで支払い先が変わる

3社間ファクタリングでは、売掛先から見た支払い先が変わります。

通常であれば、売掛先は利用者の口座へ代金を支払います。

しかし3社間ファクタリングでは、売掛債権がファクタリング会社へ譲渡されるため、売掛先はファクタリング会社へ支払う形になります。

そのため売掛先の経理担当者には、支払い先口座、請求内容、債権譲渡の内容が伝わります。

3社間は、売掛先に知られない方法ではない。ここを勘違いすると後で困る。取引先に説明できるかどうかまで考えて選ぶべきだ。

3社間ファクタリングと2社間ファクタリングの違い

3社間と2社間の違いは、売掛先が手続きに関係するかどうかです。

2社間は取引先に知られにくい一方で、売掛金の入金後に利用者がファクタリング会社へ支払う流れになります。3社間は売掛先に通知や承諾が関係するため、取引先に知られます。ただし売掛先からファクタリング会社へ直接支払われるため、ファクタリング会社側の回収リスクは下がりやすくなります。

2社間と3社間は、どちらが上という話ではない。取引先に知られたくないなら2社間、手数料を抑えたいなら3社間が候補になりやすい。ただし条件は会社ごとに変わる。

取引先に知られずに資金調達したい場合は、以下の記事で詳しく説明しています。

参照2社間ファクタリングとの違い

3社間ファクタリングで手数料が下がりやすい理由

3社間ファクタリングは、売掛先からファクタリング会社へ直接支払われるため、回収の見通しを立てやすい方法です。

ファクタリング会社にとっては、買い取った売掛債権を回収できるかが大きなポイントになります。2社間では、売掛先から利用者へ入金された後に、利用者がファクタリング会社へ支払います。3社間では、売掛先からファクタリング会社へ直接支払われるため、資金の流れが見えやすくなります。この違いが手数料に影響しやすい部分です。

売掛先から直接支払われるため回収リスクが下がりやすい

ファクタリング会社は、売掛債権を買い取った後に、その売掛金を回収します。

3社間では、売掛先がファクタリング会社へ直接支払うため、利用者が入金後に支払い忘れる、別の支払いに使ってしまうといったリスクを抑えやすくなります。

このため、2社間よりも手数料が下がりやすい傾向があります。

ただしこれは一般的な考え方です。

売掛先の信用力、売掛金額、支払期日までの長さ、契約内容、必要書類の内容によって条件は変わります。

売掛先の確認が取れるため売掛債権の実在性を確認しやすい

3社間では、売掛先が手続きに関係します。

そのためファクタリング会社は、売掛債権が本当に存在するか、支払期日や金額に問題がないかを確認しやすくなります。

請求書だけでなく、売掛先側の認識とも照らし合わせられるため、取引の実在性を見やすくなります。

この点も手数料が下がりやすい理由の1つです。

ただし必ず安くなるとは限らない

3社間だからといって、必ず手数料が安くなるわけではありません。

たとえば次のような場合は、条件が厳しくなることがあります。

手数料は「3社間か2社間か」だけで決まりません。

売掛先の信用力、入金予定日、書類の内容、ファクタリング会社ごとの審査方針まで含めて条件が変わります。

3社間なら安い、と決めつけるな。売掛先の信用力が弱い、支払期日が遠い、書類の内容が合っていない。このあたりがあると条件は変わる。

ファクタリング審査で見られるポイントは、以下の記事で詳しく説明しています。

参照ファクタリング審査で見られるポイント

手数料だけでなく、取引先への通知、入金までの時間、契約後の流れまで見て選ぶことが必要です。

売掛金の入金前に支払いが迫っている場合は、手元に残る金額や入金時期を見ながら相談先を選ぶ必要があります。

売掛先への通知や承諾をどう考えるか

3社間ファクタリングでは、売掛先に知られることを避けにくいため、取引先との関係まで含めて考える必要があります。

売掛先に知られること自体が、ただちに悪いわけではありません。ただし相手によっては「資金繰りが厳しいのか」と受け止める可能性があります。中小企業庁の資料でも、売掛債権の利用について取引先から資金繰りを心配され、風評被害を懸念する声があることが示されています。3社間を選ぶ場合は、相手にどう説明するかが大きなポイントになります。

通知や承諾が関係する理由

ファクタリングでは、売掛債権をファクタリング会社へ譲渡します。

債権譲渡では、債務者である売掛先に通知したり、売掛先が承諾したりする手続きが関係します。

3社間ファクタリングでは、この通知や承諾によって、売掛先が支払い先の変更を把握します。

経産省の資料では、債権譲渡について、債務者への通知または承諾がなければ債務者その他の第三者に対抗できないと説明されています。

取引先にどう見られるかを考える

3社間ファクタリングを使うと、売掛先は次のようなことを知ります。

売掛先との関係が強く、事情を説明しやすい場合は、3社間を選びやすくなります。

一方で、新規取引先、大口取引先、資金繰りへの印象を気にする相手の場合は、慎重に考えるべきです。

売掛先への説明で伝えるべきこと

売掛先へ説明する場合は、感情的に話すより、支払い先変更の手続きとして伝える方がよいでしょう。

伝える内容は、次のように分けると説明しやすくなります。

「資金繰りが厳しいのでお願いします」と強く伝えるより、債権譲渡に伴う支払い先変更として事務的に伝える方が、相手の不安を抑えやすくなります。

売掛先に伝えるときは、資金繰りの苦しさを前面に出しすぎるな。相手が知りたいのは、どの請求書の支払い先がどこに変わるのかだ。

ファクタリングのデメリットやリスクも先に見ておくと、危ない契約を避けやすくなります。

参照ファクタリングのデメリットとリスク

3社間ファクタリングの入金までの流れ

3社間ファクタリングでは、申込後すぐに入金されるとは限りません。

2社間に比べると、売掛先への通知や承諾が関係するため、売掛先の対応スピードによって入金時期が変わります。売掛先の担当者がすぐ対応できる場合は早く進むこともありますが、社内稟議や経理処理が必要な会社では時間がかかります。急ぎの資金調達で3社間を選ぶ場合は、売掛先がどのくらい早く対応できるかを先に見ておく必要があります。

申込から入金までの基本的な流れ

3社間ファクタリングの基本的な流れは次の通りです。

契約と通知の順番は、ファクタリング会社や案件によって変わることがあります。

大事なのは、売掛先が手続きに関係するため、利用者とファクタリング会社だけでは完結しない点です。

入金が遅れやすいケース

3社間ファクタリングで入金が遅れやすいのは、次のようなケースです。

急ぎで資金化したい場合は、売掛先がすぐ対応できるかどうかが大きく影響します。

売掛先に連絡しにくい、承諾を得るまでに時間がかかりそうな場合は、2社間の方が現実的なこともあります。

3社間ファクタリングが向いているケース

3社間ファクタリングは、取引先に説明でき、手数料を抑えたい場合に向いています。

売掛先に知られることが前提になるため、すべての事業者に合う方法ではありません。取引先との関係が安定していて、支払い先変更を事務的に受けてもらえる場合は、3社間を検討しやすくなります。反対に、取引先との関係に不安がある、資金繰りの印象を気にする、今日中の入金を優先したい場合は、他の方法も比べるべきです。

向いているケース

3社間ファクタリングが向いているのは、次のようなケースです。

大口の売掛債権を資金化したい場合は、手数料差が手元に残る金額へ影響しやすくなります。

そのため「早さ」よりも「手元に残る金額」を優先したいときは、3社間も候補になります。

向いていないケース

3社間ファクタリングが向いていないのは、次のようなケースです。

このような場合は、3社間だけに絞らず、2社間ファクタリング、ビジネスローン、支払いサイトの調整なども比べる必要があります。

3社間ファクタリングを選ぶ前に見るべき注意点

3社間ファクタリングを選ぶ前に、手数料、通知、入金時期、契約内容、売掛先との関係を分けて見ます。

手数料だけで選ぶと、売掛先への説明や入金までの時間で困ることがあります。反対に、取引先に知られたくないという理由だけで2社間を選ぶと、手数料が高くなり手元に残る金額が減ることもあります。3社間を選ぶかどうかは、手数料の低さだけではなく、資金が必要な日、売掛先の反応、契約後の流れまで含めて考えるべきです。

手数料だけで決めない

3社間は手数料が下がりやすい方法ですが、手数料だけで決めるのは危険です。

見るべきなのは、最終的に手元に残る金額です。

たとえば手数料が低くても、入金までに時間がかかり、支払い期日に間に合わなければ資金繰りの問題は解決しません。

逆に手数料が少し高くても、必要な日に入金されることで支払い遅れを避けられる場合もあります。

売掛先への説明を軽く考えない

3社間ファクタリングでは、売掛先が手続きに関係します。

そのため「知られても問題ない」と決めつけるのではなく、相手がどう受け止めるかまで考える必要があります。

長く取引している相手であっても、支払い先変更の理由を曖昧にすると不安を与えることがあります。

売掛先に説明する場合は、対象請求書、金額、支払期日、支払い先変更の内容を明確に伝える方がよいでしょう。

高額手数料や違法貸付を疑うべき契約に注意

金融庁は、ファクタリングで高額な手数料や大幅な割引率による契約を締結すると、かえって資金繰りが悪化する危険性があると注意喚起しています。

またファクタリングを装い、貸金業登録のない業者が違法な貸付を行っている事案にも注意が必要です。

契約書の中で、売掛先が支払わなかった場合に利用者へ買戻しや保証を求める内容が強く入っている場合は、通常の売掛債権売買とは違う問題が出ることがあります。

契約前には、手数料、償還請求権、買戻し条件、支払遅延時の対応、追加費用を分けて見るべきです。

3社間ファクタリングは取引先に説明できるかで選ぶ

3社間ファクタリングは、利用者、ファクタリング会社、売掛先の3者が関係する資金調達方法です。

手数料が下がりやすいというメリットはありますが、売掛先への通知や承諾が関係するため、取引先に知られる前提で考える必要があります。

取引先に知られたくないなら、2社間ファクタリングの方が合うことがあります。

一方で、売掛先に説明でき、入金まで少し余裕があり、手数料を抑えたい場合は、3社間ファクタリングが候補になります。

どちらを選ぶ場合でも、手数料だけで決めるのではなく、入金までの時間、手元に残る金額、売掛先との関係、契約後の支払いの流れまで見ると失敗を減らせます。

よくある質問

3社間ファクタリングでよくある疑問をまとめます。

3社間ファクタリングとは何ですか？

3社間ファクタリングとは、利用者、ファクタリング会社、売掛先の3者が関係するファクタリングです。

利用者が売掛債権をファクタリング会社へ売却し、支払期日には売掛先がファクタリング会社へ直接支払います。

3社間ファクタリングは取引先に知られますか？

知られる前提で考える方法です。

売掛先への通知や承諾が関係するため、売掛先は支払い先がファクタリング会社へ変わることを把握します。

取引先に知られたくない場合は、2社間ファクタリングも候補になります。

3社間ファクタリングは手数料が必ず安いですか？

必ず安いとはいえません。

3社間は、売掛先からファクタリング会社へ直接支払われるため、手数料が下がりやすい傾向はあります。

ただし売掛先の信用力、支払期日、書類の内容、契約条件によって条件は変わります。

3社間ファクタリングは審査に通りやすいですか？

3社間だから必ず審査に通るわけではありません。

売掛先の信用力や売掛債権の内容は見られます。

請求書の売掛先名、金額、支払期日、通帳の入金履歴、契約書の支払条件が合っているかも見られやすい部分です。

3社間ファクタリングは即日入金できますか？

即日で進む可能性はありますが、売掛先への通知や承諾が関係するため、2社間より時間がかかることがあります。

売掛先の担当者がすぐ対応できるか、社内承認が必要かによって入金時期は変わります。

3社間ファクタリングが向いているのはどのような会社ですか？

売掛先に説明でき、手数料を抑えたい会社に向いています。

取引先との関係が安定していて、支払い先変更を事務的に受けてもらえる場合は検討しやすいでしょう。

一方で、取引先に知られたくない場合や、入金までの早さを優先する場合は、2社間も比べるべきです。

参考・出典

今回この記事を書くにあたり、ファクタリングの注意点、売掛債権の利用、債権譲渡の通知・承諾に関する説明は、公的機関の情報をもとにしています。

• 金融庁「ファクタリングの利用に関する注意喚起」
  https://www.fsa.go.jp/user/factoring.html
• 金融庁「多重債務防止のための注意喚起（高額な手数料によるファクタリングの利用に関する注意喚起）」
  https://www.fsa.go.jp/ordinary/chuui/kinyu_chuui4.html
• 中小企業庁「売掛債権の利用促進について」
  https://www.chusho.meti.go.jp/kinyu/urikake_panhu2.html
• 経済産業省「債権譲渡通知等の第三者対抗要件の特例制度」
  https://www.meti.go.jp/policy/jigyou_saisei/kyousouryoku_kyouka/shinjigyo-kaitakuseidosuishin/press/2410saikenzyoto_gaiyou.pdf